自AI科技興起以後，詐騙集團運用AI技術行詐越來越常見。多數人直覺聯想到的是「AI直播帶貨」、「AI親人詐騙電話」、「AI色情詐騙」、「AI身份造假買賣」等情境，無不鎖定並騙取受害者的財物及尊嚴。
最令人擔憂的，莫過於深偽（Deepfake）技術只會愈發進步，門檻亦隨之大幅降低，僅需掌握一定程度的素材和分析，便能複製出以假亂真的人臉與聲音，從而製作成數十秒甚至十幾分鐘的深偽影片。這股風潮如今也悄然蔓延至企業之間的商業合作場域，形成新型態的跨境商業詐騙，讓原本仰賴「見面三分情」、視訊會議建立信任的洽談模式受到衝擊，乃中小企業面臨前所未有的考驗。
新合作商視訊洽談順利 匯款前夕驚覺異常起疑
曾有一家從事進出口貿易的中小企業，透過國際商業媒合平台，接觸到一家自稱是東南亞老牌代工廠的子公司。在雙方進一步接觸之前，委託方內部並非毫無戒心，反而依照過往篩選合作對象的習慣，先做了一輪基本功課，譬如上網搜尋合作商的公司名稱，確實找得到官方網站，該官網上甚至還完整介紹了產品與其產線、廠房實境照片，甚至還有幾篇提及該公司名稱的產業新聞報導，以及零星幾筆商展參與、合作案紀錄。種種網路痕跡，都讓委託方內部一致認為對方是「查得到」、「有案量底子」的正規廠商，而非憑空冒出來的陌生單位。
有了這層初步查證作為基礎，雙方隨後歷經數次的視訊會議洽談合作細節，對方負責人談吐專業、報價條件優渥，甚至還能針對產業細節侃侃而談，進一步強化了委託方的信任。準備依對方要求先匯出一筆訂金，確保產能排程之際，公司上下幾乎已經認定，這是一次難得且經過確認的合作機會。
然而，就在準備匯款前夕，委託方的財務部在核對匯款資訊時，察覺對方提供的匯款帳戶是個人戶頭，並非公司名稱，加上對方屢屢以「必須收了訂金才能開始跑產線」為由催促付款，進而引起委託方警覺。基於這份疑慮，委託方暫緩匯款程序，再由窗口專員以「延後確認」爭取查證時間，另私下委託錦品徵信社協助調查合作商的真實背景，確認其是否真實存在、是不是空殼公司。
工商登記比對加實地查證 揪出空殼公司的真面目
「面對這類疑似冒用身份的商業合作詐騙，調查重點在於查證這家合作商是否『真實』存在、有沒有正常營運、負責人的身份背景等，這個方向也就必然牽涉到實地查證。」錦品徵信社負責人詹驍籲表示，由於這樁案件的合作商登記於東南亞，單靠台灣本地資源難以全面核實該公司的實際營運狀況，因此透過台灣偵探職業總會的亞洲偵探合作網絡，跟當地的偵探公司取得聯繫，邀請對方一同實地調查。
這類跨境協作調查非單純代查資料，也依循當地法規的前提下，與當地偵探實際走訪合作商的登記地址、比對商業登記機關、合作商官網的公開資料，並側面瞭解該合作商在當地商圈的實際風評和往來紀錄，再將查證結果彙整回臺，以便讓台灣端的夥伴交叉比對合作商先前提供的資料、報價單。
經過數週查證後發現，該合作商所提供的營業地址實際上是一處空置辦公室，且視訊會議中出現的「負責人」，跟當地商業登記資料上的實際負責人姓名、長相並不相符，極有可能是以深偽技術捏造出來的人物。至於委託方先前在官網查到的新聞報導、合作案紀錄，經過比對及電訪結果，亦查無對應紀錄。種種跡象顯示，這是一場精心策劃的跨境合作詐騙，而且只鎖定中小企業為目標。
深偽技術門檻低，詐騙集團利用AI生成假人進行跨境視訊會議洽談合作。錦品徵信社提醒，企業應於會議中隨機提問並要求即時動作，避免落入虛擬詐騙陷阱。（AI圖／錦品徵信社提供）
簽約匯款前必做三大查證 避免落入限時優惠陷阱
「這類鎖定中小企業的合作案詐騙手法，通常有幾個共同特徵，例如其報價條件優於一般市場行情，並刻意營造一種『限時優惠』、『機會難得』的急迫氛圍催促另一方儘快匯款，實際匯款戶頭卻不是公司帳戶，或名稱與原本的有所出入。」詹驍籲提醒，中小企業主應在簽署重大合作案或匯出訂金前，至少事先自行完成以下3大基本查證。
1. 透過官方或專業管道核對背景：切勿僅憑官網或網路新聞判斷，建議透過駐外經貿機構、當地商會，或具備專業調查能力的當地偵探公司，核實營業登記與負責人身份。
2. 視訊過程要求即時指定動作：深偽技術可偽造人臉、聲音與場景，視訊過程可要求對方做出即時指定動作，如揮手、轉頭，或走動拍攝辦公環境，並隨機提問，降低被預先錄製畫面誤導的風險。
3. 嚴格核對帳戶名稱並分批付款：務必確認收款戶名和公司登記的名稱完全一致，並採用分批支付機制，一旦初期款項匯出後發現異常，可及時止損。
企業宜建立事前查證機制 共築更加堅固的互信關係
「近年來，總會陸續跟韓國、日本、香港、越南等地偵探協會、事務所簽署合作備忘錄。初衷是為了因應日益增高的跨境商業委託，單一國家的調查資源已不足以應對假冒身份、空殼公司、工商合作等跨境問題。唯有與當地偵探合作，才能更精準查證、解決委託人的煩惱。」對此，台灣偵探職業總會祕書長陳以峻進一步補充，雖然商業合作的基礎乃講求互信，但這份信任應建立在「充分瞭解彼此」之上，而非在資訊不對等、單憑幾次視訊會議留下的良好印象。
他也提醒，若民眾在委託徵信服務過程中，遇到收費爭議或服務品質不符合期待等情況，台灣偵探職業總會設有對外申訴機制，提供免費諮詢與協調管道，以保障消費者應有的權益。
